Формы социального страхования

Социальное страхование существует сегодня в 2 основных формах: обязательного и добровольного. Далее – всё о формах соцстрахования.

Суть соцстрахования

Обязательное соцстрахование представляет собой государственную социальную гарантию, которая обеспечивается через целевые внебюджетные (общественные или государственные) фонды. В случае дефицита данных фондов государство выделяет им вспомогательные средства из бюджетных резервов и выступает, таким образом, гарантом финансовой устойчивости вышеуказанных фондов и реализации страховых программ обязательного порядка.

Добровольное соцстрахование базируется на принципах взаимопомощи и коллективной солидарности при отсутствии страховой поддержки государственного бюджета. Характерными чертами данной формы соцстрахования можно назвать демократичность управления страховыми фондами, более полная реализация самоуправления, социальное партнёрство работодателей и наёмных работников, тесная связь страховых выплат и программ с уровнем доходов страхователей. Фонды добровольного соцстрахования расцениваются не как альтернатива обязательного соцстрахования, а как дополнение к нему. Взаимосвязь этих фондов позволяет возместить недостатки одного вида страхования плюсами другого.

Фонды соцстрахования

Социальные страховые фонды формируются за счёт следующих источников:

• страховых взносов застрахованных граждан;
• страховых взносов предпринимателей;
• государственных субсидий.

Взносы застрахованных предполагают прямой вычет из всех их доходов. По сути, это целевой налог. Ставка взноса устанавливается в процентах к заработку и является пропорциональной вне зависимости от величины дохода. Взносы с работодателей исчисляются в процентах не к общему фонду зарплаты трудящихся, а к заранее фиксированной максимальной заработной плате, таким образом, превышающие этот максимум суммы не учитываются.

Государственные субсидии фондам соцстрахования включают взносы за военнослужащих, госслужащих и неработающих граждан, налоговые льготы и дотации на компенсирование дефицита бюджетов фондов.

В последние годы возросло значение ещё одного источника финансирования фондов обязательного соцстрахования - доходов от капитализации взносов.

Увеличить

Средства соцстрахования

Средства соцстрахования используются в виде финансирования услуг, денежных выплат и предоставления льгот. На первом месте по объёму выделяемых занимают денежные выплаты, что имеет также самое большое социально-экономическое значение. Выплаты представлены пособиями и пенсиями, имеющими целевую направленность.

Особенности пенсионных выплат

Пенсия представляет собой гарантированную стабильную денежную выплату, направленную для финансового обеспечения граждан в старости в случаях:

• полной нетрудоспособности;
• частичной потери трудоспособности;
• достижения трудового стажа;
• потери кормильца.

Из пенсионных фондов, сформированных за счёт взносов трудящихся и работодателей, граждане и их семьи получают финансовое обеспечение при наступлении страхового события.

Право на государственную пенсию приобретается при наличии определённого трудового стажа и при выплате страховых взносов в Пенсионный фонд (ПФ). Размер пенсий соизмеряется, как правило, с прошлым заработком и определяется в процентах к нему на общих или льготных условиях.

Социальные пенсии выдаются нетрудоспособным гражданам, если у них отсутствует право на страховую пенсионную выплату. Размеры социальных пенсий устанавливаются в зависимости от категорий получателей в процентном соотношении к минимальной пенсии по возрасту.

Особенности предоставления пособий и льгот

Пособие - это гарантированная выплата, которая назначается при временном перерыве в трудовой деятельности (I-ая группа пособий), а также для возмещения повышенных расходов, возникающих в определённых случаях (II-ая группа).

В I-ую группу входят пособия по:

• безработице;
• временной нетрудоспособности;
• уходу за маленьким ребёнком;
• беременности и родам.

II-ую группу составляют пособия, выдаваемые при рождении малыша, на погребение умершего гражданина или члена его семьи.

Пособие по безработице выплачивается из Госфонда занятости населения и фондов негосударственного характера при страховании гражданина от безработицы.

Финансирование услуг, реализуемых через соцстрахование, должно удовлетворять потребности безработных и нетрудоспособных граждан. Данная форма использования средств соцстрахования включает:

• содержание домов-интернатов;
• оплату лекарств и лечебно-профилактической помощи;
• возмещение расходов на организацию отдыха и лечения застрахованных работников и членов их семей;
• профориентацию и переподготовку инвалидов и безработных;
• трудоустройство и социальную реабилитацию инвалидов и безработных.

Назначение льгот сопряжено с получением определённого материального блага или услуги по более низким ценам. Льготы дают возможность повысить доход отдельных категорий населения.

Страховые фонды РФ

Формирование российской современной системы соцстрахования включает образование государственных внебюджетных страховых фондов, направленных на страхование от важных социальных рисков, а также создание негосударственных фондов (страховых, пенсионных и пр.). Внебюджетные фонды гарантируют защиту социальных прав граждан и включают:

• Фонд соцстрахования РФ;
• Пенсионный фонд;
• Фонды обязательного медстрахования;
• Государственный фонд РФ занятости населения.

Развитие государственных внебюджетных фондов соцстрахования в период экономических реформ привело к сокращению роли госбюджета в финансировании социальных расходов. Вместе с тем финансовое положение фондов соцстрахования в РФ сегодня характеризуется неустойчивостью, связанной с нестабильностью экономики страны в переходный период и с проблемой страховых сборов.

Главное направление современной пенсионной системы РФ связано с формированием трёхуровневой системы пенсионного обеспечения, которая включает следующие виды пенсий:

• базовую/социальную;
• трудовую/страховую;
• негосударственную (выплачиваемую фондами личного и профессионального пенсионного страхования).

Базовая пенсия призвана обеспечить минимальные государственные гарантии соцобеспечения для всех граждан вне зависимости от трудового стажа. Данная пенсия не должна выплачиваться трудящимся пенсионного возраста. Трудовая пенсия выплачивается всем наёмным работникам и иным гражданам, подлежащим пенсионному страхованию в обязательном порядке.

Пенсия, связанная с профессиональным заболеванием или трудовым увечьем, выплачивается специальной страховой системой за счёт обязательных взносов работодателей.

Льготные пенсии являются межгосударственными и выплачиваются из фондов дополнительного профессионального страхования.

Государственные трудовые пенсии основываются на распределительно-накопительных принципах с применением индивидуальных счетов работников.

Фонд соцстрахования России составляет около 1,1% ВВП и включает 88 региональных, 14 отраслевых отделений, около 500 филиалов. Свыше 70% средств фонда числятся на счетах страхователей (предприятий и организаций). 65% его расходов составляют социальные пособия; средний уровень выплат по временной нетрудоспособности составляет 80% зарплаты. Другие пособия зависят от показателя минимальной зарплаты, что и объясняет их низкий уровень.

Важно! Основная проблема Фонда соцстрахования сопряжена с отсутствием закона, который должен регулировать его деятельность и функции.

Система обязательного медстрахования включает:

• Федеральный фонд;
• региональные фонды ОМС;
• более 1000 филиалов;
• свыше 500 страховых медорганизаций.

В разных регионах РФ используются 4 модели организации обязательного медстрахования с различной степенью участия в нём страховых компаний.

Формы обязательного соцстрахования

Ключевым аспектом здесь является обязательное медстрахование. Полис ОМС имеется почти у каждого гражданина РФ. Данный документ предоставляет страхователям гарантии получения медуслуг. Целью ОМС является обеспечение скорой медицинской помощи за счёт средств фонда ОМС, куда перечисляются взносы работодателем.

Полис ОМС предоставляет как абсолютно бесплатные, так и коммерческие услуги. Для получения данного полиса нужно обратиться в территориальное отделение фонда ОМС (адрес можно получить в ближайшей поликлинике).

При переезде на другое место жительства старый полис следует сдать и затем получить обновлённый документ.

Важно! Получить медпомощь можно в любой больнице, поэтому, отправляясь на отдых или в командировку, непременно берите с собой полис.

Обязательно страхуется перевозка пассажиров любым транспортом (наземным, воздушным, водным). Процедуру осуществляют страховые организации, заключившие договор с перевозчиком. Объектом страхования в данном случае являются жизнь и имущество пассажиров. Чтобы получить возмещение по данному виду страхования, нужно предъявить страховой компании билет и страховой чек, поэтому не стоит выбрасывать билет до окончания поездки.

Обратите внимание! Не страхуются поездки на такси!

В России предусмотрены и другие формы обязательного соцстрахования, например:

• компенсации за нанесение вреда;
• социальные услуги уязвимым категориям населения;
• пособия по определённым страховым случаям.

Многие виды пособий, например, по инвалидности, безработице, детские пособия и социальные пенсии выплачиваются напрямую из соцфонда. Данное объединение призвано помочь гражданам, оказавшимся в сложных ситуациях. Соцстрахование необходимо человеку на протяжении всей жизни.

Многие госучреждения требуют предъявления документа СНИЛС, в котором указан индивидуальный социальный номер гражданина. По этому номеру можно узнать личный трудовой стаж, объём внесённых страховых платежей, которые очень значимы для формирования будущей пенсии.

Чтобы оформить СНИЛС, нужно обратиться с паспортом в ПФР или написать заявление об оформлении у работодателя.

Государство обязательно страхует чиновников и военнослужащих. Они получат выплаты, если будет нанесён вред их здоровью; кроме того, им даётся пособие на содержание семьи и погребение.

Важно! Государство не выделяет никаких пособий или иных выплат, если человек получил увечья в состояние опьянения или травмировал себя намеренно.

Обязательно в России страхование автогражданской ответственности автовладельцев. Данная страховка поможет возместить ущерб при ДТП. Обязательную форму страхования автогражданки представляет полис ОСАГО. Дополнительные услуги автострахования предоставляет добровольное страхование КАСКО

Обязательно страхуется ответственность владельцев опасных объектов. Такая страховка поможет людям, пострадавшим от аварий на этих объектах.

Страхуются шахты, заводы, изготовляющие взрывчатые вещества, металлургические предприятия, склады ГСМ, АЭС, нефтеперерабатывающие платформы и другие объекты, на которых вероятна угроза жизни.

Конституция РФ предусматривает, что обязательное соцстрахование гарантировано всем гражданам. Любое отступление от данной нормы наказывается по закону.